Factoraje financiero en México

El factoraje financiero es un instrumento financiero de corto plazo que a través de un contrato de cesión de derechos de crédito se pacta entre un “factor” y una persona moral o persona física con actividad empresarial que tenga cuentas por cobrar a su favor.

Es conveniente solicitarlos ya que con un contrato de factoraje financiero el cedente obtendrá liquidez inmediata para seguir su ciclo productivo, de esta manera, el cedente no tendrá que esperar hasta el vencimiento de sus cuentas por cobrar.

• a) Cuentas por cobrar:
  1. Esto quiere decir que la empresa de factoraje te pagará lo que te deben de inmediato
  2. La empresa de factoraje se encargará posteriormente de cobrar a quien originalmente te debía, (este servicio puede aplicar tanto nacional como internacionalmente)
• b) Cuentas por pagar:
  1. Este servicio quiere decir que la empresa de factoraje pagará lo que tú debes
  2. Posteriormente, en una fecha determinada tú pagarás a la empresa de factoraje más un cargo extraordinario por el servicio, (este servicio puede aplicar tanto nacional como internacionalmente)

1. Factoraje a proveedores: es un instrumento que va dirigido a las proveedoras de cadenas productivas o grandes empresas, que tienen facturas, que son títulos de crédito emitidos a su favor, mediante el cual va a descontar la empresa de factoraje
2. Factoraje a clientes: es un instrumento de financiamiento de cuentas por cobrar que va dirigido para la empresa que cede sus cuentas por cobrar vigentes (facturas, contra recibos, pagares o cualquier otro título que acredite derechos) de sus compradores a la empresa de factoraje a cambio del anticipo de recursos
3. Factoraje internacional: es un instrumento que va dirigido tanto a las empresas que se dedican a la exportación como a la importación.
   • a. Factoraje de exportación: es para la adquisición de títulos de crédito derivados de las ventas del exterior. Entre los requisitos que solicitan para este tipo de factoraje corresponden: ser exportadores legalmente constituidos en México, tener un número determinado de exportaciones directas en el año, entre otras más
   • b. Factoraje de importación: facilita las compras en el exterior, debido a que existe un aseguramiento de crédito que exportadores de un país otorgan a importadores de otro país, con este tipo de factoraje se contemplan los servicios de gestión de cobranza y transferencia de los recursos al país de la empresa exportadora. Algunos de los requisitos que solicitan para este tipo de factoraje corresponden: empresa legalmente constituidas en México, importaciones directas, entre otras
4. Plan piso es un instrumento que va dirigido exclusivamente a los distribuidores automotrices que están interesados en la adquisición de automóviles nuevos, con este tipo de factoraje se tendrá acceso a una línea de crédito revolvente a corto plazo para financiar inventario
5. Factoraje a cuentas por pagar es un instrumento que sirve para el pago a sus proveedores, de esta manera, las empresas podrán financiar y pagar de manera anticipada el total de sus adeudos a sus proveedores

• • Garantía hipotecaria: en este tipo de garantía la empresa debe dejar un inmueble sin gravamen
• • Garantía personal: en este tipo de garantía se solicita un aval y/o obligado solidario

• • Contratar un factoraje de tasa de interés fija nos permite tener la certeza de que los pagos no se incrementarán durante el plazo acordado, es decir, los pagos se mantendrá constante a lo largo de la vida del financiamiento
• • Por otro lado, si decides contratar un factoraje de tasa de interés variable es importante que consideres que estarás sujeto a las variaciones que presente el mercado, que implicará que la tasa de interés aumenté o disminuya, por ejemplo, cuando bajen las tasas de interés, también lo harán los pagos mensuales o periódicos del financiamiento vigente, aunque siempre existe la posibilidad de que suban la tasa de interés de los créditos

Debes considerar si el factoraje financiero es el más adecuado para realizar el proceso de cobranza y sobre todo, si no afectarán las relaciones que se tienen con los clientes o compradores, porque recuerda que el control sobre el proceso de cobranza no lo seguirá manejando el cliente o cedente, sino pasará a ser responsabilidad de la empresa de factoraje.

• • Acceso a financiamiento con base a la calidad de las cuentas y capacidad de pago del deudor
• • Reducción de los tiempos de cobro pactado en el contrato
• • Disminución de los costos administrativos
• • Utilizar las cuentas por cobrar como garantía
• • Evaluación detallada de la situación crediticia de los clientes o compradores

• • Escoger el factoraje financiero con la menor tasa de interés siempre será de gran ayuda, ya que es parte del costo por el crédito expresado en porcentaje. Entonces es una tasa de interés anualizada que cada entidad cobra al usuario de un financiamiento
• • Consulta la tasa de interés moratoria, ya que esta tasa aplica en caso de incumplimiento de las reglas del contrato por parte del cliente
• • La comisión por apertura es la que cobran las instituciones por los trámites de apertura del financiamiento, la comisión generalmente se expresa en porcentaje
• • La comisión por administración es la que cobran algunas instituciones por gastos de operación del factoraje financiero, la comisión puede ser expresada como porcentaje o como un monto fijo

Algo que debes saber es que las empresas de factoraje evalúan las condiciones crediticias del deudor y dan una propuesta, por lo que si el cedente o cliente está de acuerdo con la propuesta, se firma el contrato de factoraje financiero, por consiguiente, la empresa de factoraje se encargará de custodiar, administrar y gestionar la cobranza de la cartera cedida.

Por otro lado, las comisiones que cobran las instituciones financieras deberán estar indicadas en el contrato y pueden estar sujetas a modificaciones que te serán comunicadas en términos de dicho contrato.

Recuerda que si no cumples tus obligaciones, se te aplicarán intereses más altos de carácter moratorio, por eso es importante que contrates el factoraje financiero a la medida de tus ingresos y capacidad de pago, de lo contrario puedes afectar tu historial en Buró de Crédito.